A.財務部主任同時擔任采購部的審批主管 B.記錄存貨明細賬的會計人員同時負責存貨的實物管理 C.行政部經(jīng)理兼任工會主席 D.采購員同時負責供應商確定和采購物資詢價
A.一般缺陷 B.運行缺陷 C.重要缺陷 D.設計缺陷
A.企業(yè)內(nèi)部控制評價工作組應根據(jù)現(xiàn)場測試獲取的證據(jù),對內(nèi)部控制缺陷進行最終認定 B.企業(yè)可以聘請一家會計師事務所為其提供內(nèi)部控制審計服務和內(nèi)部控制自我評價服務 C.企業(yè)內(nèi)部控制評價工作組對內(nèi)部控制評價報告的真實性負責 D.評價報告在提交內(nèi)部控制評價部門前需要得到被評價單位相關(guān)責任人簽字確認