A.建立和完善滿足《基本規(guī)范》要求的內(nèi)部控制體系 B.對內(nèi)部控制進(jìn)行評價(jià)和披露 C.對識別的內(nèi)控缺陷進(jìn)行有次序的整改 D.建立持續(xù)的內(nèi)控監(jiān)督過程
A.內(nèi)部控制評價(jià)的目的和責(zé)任主體 B.內(nèi)部控制評價(jià)的內(nèi)容和所依據(jù)的標(biāo)準(zhǔn) C.內(nèi)部控制評價(jià)的程序和所采用的方法 D.被評估的內(nèi)部控制整體目標(biāo)是否為有效的結(jié)論
A.流程負(fù)責(zé)人及管理層對于缺陷事實(shí)的認(rèn)可 B.對于缺陷產(chǎn)生原因的判定 C.缺陷為公司共性的問題還是個(gè)別分公司獨(dú)有的問題 D.整改計(jì)劃的目標(biāo)是針對缺陷產(chǎn)生的原因,而不是針對缺陷的表象