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基金管理人按照規(guī)定對(duì)基金管理人的會(huì)計(jì)核算進(jìn)行復(fù)核并出具復(fù)核意見。
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基金管理人和基金托管人因未履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金財(cái)產(chǎn)的損失,不列入基金費(fèi)用。
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基金采用的估值方法不需要在法定募集文件中公開披露。
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